Можете ли вы получить HSA и Medicare?

• После того, как вы зарегистрируетесь в Medicare, вы больше не имеете права вносить средства в HSA.
• Однако вы можете использовать имеющиеся в HSA деньги для оплаты некоторых расходов по программе Medicare.
• Вы получите налоговый штраф на любые деньги, внесенные в HSA, после того, как вы зарегистрируетесь в программе Medicare.

Медицинский сберегательный счет (HSA) - это счет, который вы можете использовать для оплаты медицинских расходов деньгами до налогообложения. Вы можете вкладывать деньги в HSA, если отвечаете определенным требованиям.

Вы должны иметь право на план медицинского страхования с высокой франшизой, и у вас не может быть другого плана медицинского страхования. Поскольку Medicare считается еще одним планом медицинского страхования, вы больше не имеете права вносить деньги в свой HSA после регистрации.

Это не означает, что вы не можете использовать свой HSA вместе с Medicare. Вы по-прежнему можете использовать любые средства в своем HSA для покрытия таких расходов, как страховые взносы по программе Medicare, доплаты и франшизы.

Давайте узнаем больше о том, как HSA работают с Medicare, как вы можете использовать средства HSA для оплаты Medicare, как избежать налоговых штрафов и многое другое.

Как работает HSA после регистрации в программе Medicare?

Чтобы внести свой вклад в HSA, вы должны быть участником плана медицинского обслуживания, отвечающего требованиям HSA, с высокой франшизой. Вы также не можете иметь другую медицинскую страховку. Это включает Medicare.

После того, как вы станете участником программы Medicare, вы больше не сможете вносить деньги до налогообложения в свой HSA.

Вы можете продолжать вносить свой вклад в свой HSA, не регистрируясь сразу в программе Medicare. Вы можете отложить регистрацию в программе Medicare, если вам 65 лет, но вы еще не вышли на пенсию или не получаете пенсионные пособия по социальному обеспечению.

Вам не грозит штраф за позднюю регистрацию, если у вас есть план медицинского страхования от вашего работодателя. После этого вы сможете зарегистрироваться в программе Medicare после выхода на пенсию. Выход на пенсию дает вам право на так называемый особый период зачисления. Те же правила применяются, если у вас есть страховое покрытие через работу вашего супруга.

Вы не получите штраф, если…

Например, предположим, что супружеская пара имеет медицинскую страховку через работодателя одного человека. Работающему исполняется 65 лет, но пока он не собирается выходить на пенсию.

Пара может оставаться в страховом плане работодателя. Если это план, соответствующий требованиям HSA, они могут продолжать вносить свой вклад.

Пара может зарегистрироваться в программе Medicare после выхода работника на пенсию. Они будут иметь право на специальный период регистрации, потому что после выхода на пенсию они потеряют свое предыдущее страховое покрытие.

Они больше не смогут вносить вклад в HSA, но они смогут использовать полученные от него средства для покрытия будущих расходов на здравоохранение.

Как и в приведенном выше примере, вам необходимо иметь план медицинского страхования, чтобы отложить регистрацию в программе Medicare. Если вы этого не сделаете, с вас будет взиматься штраф за позднюю регистрацию.

Вы получите штраф, если ...

В качестве другого примера предположим, что пенсионер решает не участвовать в программе Medicare, когда ему исполняется 65 лет. У них нет другого плана медицинского страхования, и они оплачивают все медицинские расходы из своего кармана.

В этом случае они заплатят штраф за позднюю регистрацию, если они решат зарегистрироваться в программе Medicare позже.

Что касается Части B, их ежемесячный страховой взнос будет увеличиваться на 10 процентов за каждый 12-месячный период, в течение которого они могли получить Medicare Part B, но не получили.Например, если они ждали 2 года до регистрации, они должны были бы платить дополнительно 20 процентов сверх стандартного страхового взноса по Части B, пока у них есть это покрытие.

Кроме того, им придется дождаться открытой регистрации, чтобы зарегистрироваться, поскольку они не имеют права на специальный период регистрации.

Могу ли я использовать свой HSA для оплаты страховых взносов по программе Medicare?

Вы можете использовать средства от HSA для оплаты медицинских расходов, включая страховые взносы по программе Medicare. Квалифицированные медицинские расходы включают:

• Страховые взносы Medicare Part B
• Страховые взносы Medicare Part C
• Страховые взносы Medicare Part D
• франшизы по всем частям Medicare
• доплаты и расходы по совместному страхованию для всех частей Medicare
• стоматологические расходы
• расходы на зрение
• инсулин и диабетические принадлежности
• лекарства, отпускаемые без рецепта

Medicare Part B (медицинское страхование) предусматривает стандартные расходы, включая ежемесячный страховой взнос и ежегодную франшизу. Кроме того, вы заплатите 20 процентов от утвержденной Medicare стоимости большинства покрываемых услуг.

Вы можете использовать средства вашего HSA для покрытия любых из этих расходов.

Вы также можете использовать свой HSA для покрытия расходов на Medicare Part A (больничное страхование). Хотя большинство людей не платят страховой взнос по Части А, существует ежегодная франшиза. Вы также будете платить ежедневную сумму сострахования, если пребывание в больнице длится более 60 дней в период льготного периода.

Ваши расходы на Medicare Part C (Medicare Advantage) и Medicare Part D (покрытие рецептурных препаратов) будут зависеть от плана, который вы покупаете. У каждого плана будут свои затраты на страховые премии, франшизы и доплаты. Вы сможете использовать средства HSA для покрытия любой из этих затрат.

Могу ли я использовать свой HSA для оплаты страховых взносов Medigap?

Medigap, также известная как дополнительное страхование Medicare, является дополнительным покрытием, которое может помочь вам оплатить некоторые из личных расходов, связанных с использованием Medicare. Это может помочь вам оплатить такие вещи, как вычеты и доплаты.

План Medigap не считается квалифицированными медицинскими расходами. Это означает, что вы не можете использовать деньги в HSA для покрытия стоимости этих планов без уплаты налогов. Вы можете использовать деньги для оплаты страховых взносов Medigap, но вам нужно будет заплатить налоги с денег, которые вы снимаете для этого.

Есть ли налоговые штрафы при использовании HSA с Medicare?

Все деньги, которые вы вносите в HSA, идут до вычета налогов. Пока вы имеете на это право, вы сможете вносить взносы в HSA и не платить налоги с этих денег. Однако вы больше не будете иметь права участвовать в программе после того, как станете участником программы Medicare.

Вы будете платить налоговые штрафы, если ваши взносы в HSA и ваше участие в программе Medicare совпадают. Размер штрафа зависит от ситуации. Сценарии, с которыми вы можете столкнуться, включают:

• С вас будет взиматься задолженность по налогам на любые взносы, сделанные после даты вашей регистрации в программе Medicare. Ваши взносы будут добавлены к вашему налогооблагаемому доходу за год.
• Ваши взносы после регистрации в программе Medicare могут быть сочтены IRS "избыточными". Избыточные взносы будут облагаться дополнительным налогом в размере 6 процентов, когда вы их снимаете.
• Если вы зарегистрируетесь в программе Medicare в течение периода тестирования HSA, вам придется выплатить задолженность по налогам плюс дополнительный налог в размере 10 процентов. Период тестирования HSA - это полный год после того, как вы зарегистрируетесь в середине года HSA, если вы вносите максимальные взносы при первой регистрации. Итак, если вы подписались на HSA в июле 2017 года и внесли сумму за полный год, ваш период тестирования закончился бы в январе 2019 года.

Давайте посмотрим на несколько примеров того, как это может происходить:

Пример сценария 1

У Стива есть учетная запись в HSA, и он участвует в программе Medicare. Дата начала его участия в программе Medicare - октябрь 2020 года. Стив продолжает вносить 500 долларов в месяц в свой HSA до конца 2020 года. Стив должен будет выплатить задолженность по налогам на 1 500 долларов взносов, которые он сделал после регистрации в программе Medicare.

Пример сценария 2

Мэри начинает вносить взносы в HSA в июле 2018 года и вносит максимальную годовую сумму. В июне 2019 года ей исполняется 65 лет, и она регистрируется в программе Medicare, но продолжает вносить свои ежемесячные взносы в размере 500 долларов США в HSA.

Мэри будет должна вернуть налоги с 4000 долларов, которые она внесла в период с июня по декабрь. Она также получит еще 400 долларов налогооблагаемого дохода, потому что ее HSA все еще находился на стадии тестирования.

IRS и Medicare рекомендуют вам прекратить вносить вклад в HSA за 6 месяцев до регистрации в Medicare, чтобы избежать этих штрафов.

Это особенно верно, если вы станете участником программы Medicare позже. Когда вы зарегистрируетесь в Medicare после того, как вам исполнится 65 лет, IRS будет считать, что у вас был доступ к Medicare в течение 6 месяцев до даты вашей регистрации.

Например, если вы получите право на участие в программе Medicare в августе 2017 года, но не выйдете на пенсию и не станете участником программы Medicare до октября 2019 года, IRS перенесет ваше право на участие в программе Medicare до апреля. Это означает, что вам следует прекратить делать взносы в HSA в апреле, чтобы избежать налогового штрафа.

В целом, рекомендуется прекратить взносы в HSA, если вы планируете в ближайшее время зарегистрироваться в программе Medicare. Таким образом вы сможете избежать налоговых штрафов и сэкономить деньги.

Предлагает ли Medicare вариант HSA?

Medicare предлагает так называемый сберегательный счет Medicare (MSA). Этот план похож на HSA, но есть несколько ключевых отличий.

HSA против MSA

Как и в случае со стандартным HSA, вы должны быть зарегистрированы в плане с высокой франшизой. С MSA это означает, что вам нужно будет выбрать план Medicare Advantage с высокой франшизой. После того, как вы выбрали план, все будет выглядеть немного иначе, чем ваш HSA.

Некоторые отличия включают:

• Вы не делаете свой вклад. Вместо этого ваш план MSA будет вносить единовременную сумму денег на ваш банковский счет в начале каждого льготного года.
• Вы не будете платить ежемесячный страховой взнос сверх стандартной части B.
• Поставщики не могут взимать с вас сумму, превышающую утвержденную Medicare, за услуги.

Как использовать MSA

Как только ваш MSA будет настроен, вы сможете использовать деньги со счета для покрытия своих медицинских расходов. Деньги, которые вы тратите со счета, будут учитываться в вашей франшизе.

Если вы не израсходуете все деньги по программе MSA, они будут перенесены на следующий год. Если вы потратите все деньги, вы оплатите свои расходы из собственного кармана, пока не достигнете своей франшизы.

Пример сценария HSA

Допустим, вы подписались на план MSA с суммой депозита MSA в размере 3000 долларов и франшизой в размере 5000 долларов. Вы получите дебетовую карту или другой способ получить доступ к деньгам MSA в банке.

Вы сможете потратить эти 3000 долларов на свои медицинские расходы. Все потраченные вами деньги будут учтены в вашей франшизе.

После того, как вы потратите эти 3000 долларов, вы должны будете заплатить следующие 2000 долларов из своего кармана, пока не достигнете своей франшизы в 5000 долларов. Тогда ваш план оплатит ваши расходы.

Только услуги, покрываемые частями A и B Medicare, будут учитываться в вашей франшизе. Таким образом, хотя вы можете потратить свои средства MSA на услугу, которую Medicare не покрывает, она не будет учитываться в вашей франшизе. Это может оставить вам больше, чтобы заплатить из своего кармана позже.

Кроме того, как и в случае с HSA, вы будете облагаться налогом, если потратите деньги со своего счета на любые немедицинские услуги.

Вывод

• Вы не имеете права делать взносы в HSA после регистрации в программе Medicare.
• Вы можете использовать деньги, которые у вас уже есть в HSA, для оплаты страховых взносов по программе Medicare, франшиз и доплат.
• Вы будете платить налоги со всех взносов, которые вы делаете в HSA после регистрации в программе Medicare.
• Вам следует прекратить участие в HSA за 6 месяцев до того, как вы станете участником программы Medicare.
• Вы можете подписаться на MSA, если захотите аналогичную программу после того, как станете участником Medicare.